서비스 소개서 2026
자금 유출 분석
얼마를, 어떻게, 어디로 유출했는지
전문가가 자체 개발 소프트웨어로 대조하고 직접 검토 dxir.co
서비스 요약
거래 전건을 대조해 의심 금액을 찾고 항목마다 근거자료를 연결
항목별 근거자료
1:1
확인 금액의 항목마다 거래, 원자료, 증거 번호를 연결
확인 금액(2026년 사례)
5배 이상
회사 판단 금액 대비 확인 금액
의뢰가 필요한 때
횡령이 의심되나 규모를 모를 때
회사가 파악한 금액 외에 더 있는지, 어떤 수법으로 어디로 갔는지 확인이 필요할 때
DXIR이 하는 일
회사 보유 자료로 거래 전건 대조
계좌·카드·회계·승인자료를 자체 개발 소프트웨어로 대조하고 전문가가 직접 검토
결과물
검토보고서와 고소용 증거자료
의심 금액, 수법, 행선지와 항목별 근거자료. 고소장은 변호사가 작성
DXIR 자금 유출 분석 서비스 소개서2 / 28
01 / 05
의뢰가 필요한 때
01 의뢰가 필요한 때
기업과 단체에서 의뢰가 필요한 때
임직원 횡령이 드러났을 때
대상 기간 거래를 전건 대조해 회사가 파악한 금액 외의 유출과 수법, 행선지를 확인
조합·비영리 단체의 자금 유출이 의심될 때
단체 명의 계좌와 회계 자료를 전건 대조해 의심 금액과 행선지를 확인
이미 확인한 금액의 근거자료가 부족할 때
재분석·자료 정리(수수료 2)로 진행
법인카드·경비의 사적 사용이 의심될 때
법인카드 부정사용 분석(관련 서비스)으로 진행
의뢰 대상: 상장·비상장·중소기업, 금융회사, 조합·비영리 단체
DXIR 자금 유출 분석 서비스 소개서4 / 28
01 의뢰가 필요한 때
얼마를, 어떻게, 어디로 유출했는지가 회수의 핵심
얼마를
유출 금액
고소 금액, 손해배상 청구액, 가압류 범위가 이 숫자로 정해짐. 찾지 못한 금액은 청구에서 빠짐
어떻게
유출 수법
위장 거래처 지급, 급여 부풀리기, 전표 조작 등 유출과 은폐 방법. 고의와 반복성 입증에 필요
어디로
유출 행선지
수취계좌, 관련자, 재산. 가압류 같은 보전처분의 대상이며, 행선지를 모르면 소송에서 이겨도 집행할 재산이 없음
세 가지 모두 수년치 계좌·카드·회계·승인자료를 거래 단위로 대조해야 확인 가능. 일반 회사가 직접 하기 어려운 전문 영역
DXIR 자금 유출 분석 서비스 소개서5 / 28
02 / 05
기존 조사의 한계
02 기존 조사의 한계
법무법인·회계법인·수사기관에 맡길 때의 한계
전문가를 찾아가도 자금 유출 분석을 맡을 곳이 없음법률·회계 전문가와 수사기관이 해결해 줄 것으로 기대
대부분 먼저 찾음
법무법인
강점고소·소송 등 법률 전문가
한계유출 금액 파악과 자금 이동 추적은 전문 영역이 아님
규모가 큰 경우
회계법인
강점포렌식팀과 회계사 보유
한계자금 유출 분석 전담 조직이 드물어 사건마다 회계사를 투입
수사 단계
수사기관 계좌추적팀
강점계좌추적 실무 경험
한계선호도가 낮은 업무라 저년차 수사관이 맡는 경우가 많고, 자동화가 안 되어 노하우가 쌓이지 않음
결국 회사가 직접 분석전문 분야가 아니어서 과정이 길고 고되며, 내부 인력이 많이 들어가 영업에도 지장
DXIR 자금 유출 분석 서비스 소개서7 / 28
02 기존 조사의 한계
회사가 직접 조사하면 일부만 찾고, 입증과 회수도 어려움
1
일부만 찾음
회사가 이미 파악한 금액 위주로 조사하고 고소
2
모두 인정받지 못함
금액별 근거 정리가 부족해 입증이 어려움. 고소한 금액 중 일부만 인정되는 경우 다수
3
회수하지 못함
산정과 정리에 수개월이 걸리는 사이 혐의자가 조사를 알아채고 가압류 전에 재산을 숨김
금융권 횡령·유용·배임 6,075억 원(2021~2026. 7.)
회수율16.8%
회수 1,019억 원. 2021년 발생분도 37.3%
업무상횡령 유죄 판결 100건, 총 137억 원
변제율22%
100건 중 65건은 한 푼도 돌려받지 못함
출처: 경향신문 2026. 9. 20.(강준현 의원실, 금융감독원 자료), 중앙일보 이노베이션랩 「2023 업무상횡령 실태보고서」(1·2심 유죄 판결 100건 전수조사)
DXIR 자금 유출 분석 서비스 소개서8 / 28
02 기존 조사의 한계
기존 조사와 대조 범위, 근거자료 정리, 처리 기간이 다름
| 항목 | 수작업·표본 조사(회사 내부 조사, 일반 실사) | DXIR 자금 유출 분석 |
|---|---|---|
| 대조 범위 | 금액·위험 기준 표본, 회사가 파악한 거래 위주 | 대상 기간 거래 전건 |
| 대조 방법 | 담당자가 자료별로 엑셀·수기 대조 | 계좌·장부·전표·카드 자료를 통합해 자체 개발 소프트웨어로 대조 |
| 근거자료 정리 | 보고서에 요약 기재 | 금액 항목마다 원자료 위치와 증거 번호 |
| 행선지 정리 | 별도 작업 | 수취계좌·관련자·재산 단서를 분석과 함께 정리 |
| 기간 | 수개월 | 통상 2주, 신속 작업 시 자료 수령 후 5일 이내 |
DXIR 자금 유출 분석 서비스 소개서9 / 28
03 / 05
해결 방법
03 해결 방법
자체 개발 소프트웨어로 대조하고 전문가가 직접 검토
거래 대조분석팀이 자체 개발 소프트웨어로
1
자료 표준화
계좌·카드·회계·승인자료를 거래 단위로 정리
2
검수
비정상 자금 이동과 거래의 불일치 식별
3
자금과 관계 추적
계좌, 거래처, 분할 송금, 반환 거래를 연결
4
문서 작성
보고서, 증거 목록, 증거 색인
검토전문가가 직접
5
쟁점 검토
주요 거래를 사안의 맥락에서 다시 판단
6
원자료 재대조
금액·계좌·일시·인명을 원본과 두 번 대조
7
결과 정리
확인 금액과 추가 확인사항 구분
원자료 기준
은행 발급 원본과 대조한 금액만 확인 금액으로 기재
추정하지 않음
원자료에 없는 금액·계좌·명의는 '미확인'으로 남김
보수적 산정
확실한 금액만 산입하고 산식·기준·제외 항목을 함께 표시
DXIR 자금 유출 분석 서비스 소개서11 / 28
03 해결 방법
검토보고서와 고소용 증거자료를 함께 제공
| 산출물 | 내용 |
|---|---|
| 횡령 의심 검토보고서 | 확인된 사실, 분석 결과, 추가 확인사항을 나눠 기재 |
| 의심거래·관련 금액 목록 | 거래별 금액, 의심 사유, 확인 상태 |
| 자금 이동·관계 흐름도 | 어느 계좌와 거래처로, 언제, 얼마가 이동했는지 |
| 거래별 근거자료 연결표 | 금액 항목마다 원자료 위치와 증거 번호 |
| 재산 단서 정리표 | 수취계좌, 증권·가상자산 거래소, 차량, 부동산 단서. 변호사가 가압류 신청에 바로 쓰도록 재산 종류별로 정리 |
| 최초 총액 통보서 | 총 의심 금액, 산정내역, 근거자료를 서면으로 통보 |
| 고소용 증거자료 | 고소장에 첨부할 일람표, 증거 목록, 증거 사본. 증거 번호는 증 제1호증부터 차례로 부여 |
| 수사기관 조회 필요 항목 | 회사 자료로 확인되지 않는 계좌·관계를 조회 필요 항목으로 정리 |
검토보고서와 증거자료는 사실과 금액을 정리한 것이며 횡령 여부나 형사책임을 판단하지 않음. 고소장 작성과 고소는 변호사가 함
DXIR 자금 유출 분석 서비스 소개서12 / 28
03 해결 방법
의뢰부터 고소까지 고객사, DXIR, 변호사의 역할
고객사
상담과 자료 제공
- 사안 개요 상담
- 계약과 비밀유지약정(NDA)
- 보유 자료 제출과 사실관계 확인
- 결과물 수령
DXIR
분석과 자료 작성
- 자료 표준화와 거래 전건 대조
- 의심 금액·수법·행선지 정리
- 검토보고서와 고소용 증거자료 작성
- 전문가 검토
변호사
고소와 보전처분
- 고소장 작성과 제출
- 가압류 등 보전처분
- 수사 대응과 소송
변호사·회계사·감사·자문 전문가도 고객 사건을 직접 의뢰 가능
DXIR 자금 유출 분석 서비스 소개서13 / 28
03 해결 방법
금감원과 검찰에서 증권·횡령 범죄를 다룬 회계사이자 개발자
최진유 대표
- 2026. 1.~
- 디엑스아이알㈜ 대표. dxir.co와 분석 소프트웨어 설계·개발
- 2025
- 내부조사·매매 분석. 기업 자금 유출 조사, 시세조종 사건 증권거래 분석
- 2024. 5.~25. 6.
- 벌스워크㈜ CFO. 재무 의사결정, IR·투자유치, 인수 전략
- 2023. 5.~
- 이촌회계법인 Director. 공정가치평가, 재무실사, M&A 매각자문, 부정거래 분석
- 2022~2023
- 금융감독원 기획조정국. 예산·자금조달 기획, 해외(베트남) 협력사업의 사업비 유용 가능성 적발
- 2020~2022
- 금융감독원 특별조사국. 증권 범죄 조사, 상장사 사주의 배임·미공개정보 이용, 사모펀드 관련 배임·주가조작 적발
- 2019~2020
- 검찰 파견(서울중앙지검·남부지검). 횡령 범죄 수사 지원, 코스닥 상장사 사주 460억 원 배임·횡령 사건, 반부패수사부 금융수사 지원
- 2014~2023
- 금융감독원(약 9년 5개월). 신용감독, 자산운용 감독, 중소기업지원
- 2011~2013
- 삼일회계법인. Deal본부 공정가치평가·재무실사, 감사본부, 내부적발감사
- 학력·자격
- 서울대학교 사회학과 학사(2012), 한국공인회계사(2010)
- 수상
- 금융감독원장상(2021), 기획재정부장관상(2018)
수사와 횡령 분석에서 쓰던 절차와 분석 기준을 자체 개발 소프트웨어에 담고 전문가가 직접 검토하는 서비스
DXIR 자금 유출 분석 서비스 소개서14 / 28
03 해결 방법
설립 이후 연혁과 인증
2026. 1.
디엑스아이알 설립
서울특별시 서초구
2026. 8. 10.
고객사 전 임직원 횡령·배임 혐의 적발
언론 보도
2026. 8. 31.
기업 횡령 의심거래 분석 출시
언론 보도
2026. 9. 23.
벤처기업 확인
혁신성장유형
2026. 10.
다수의 수주
출시 이후 기업 횡령 의심거래 분석
벤처기업확인서(2026. 9.)
2026 대한민국 우수기업대상
DXIR 자금 유출 분석 서비스 소개서15 / 28
04 / 05
기대 효과
04 기대 효과
회사가 파악한 금액보다 더 찾아낸 사례
사례
회사·고객이 파악한 금액분석으로 확인한 금액막대는 같은 축
2026년 사례, 회사 판단 금액의 5배 이상
회사가 판단한 횡령액 외에 대상 기간 거래를 전건 대조
회사 판단
20억 원
확인
약 100억 원 이상
회계담당자의 급여 이체 횡령, 2026
급여 대량이체·건별 이체·계좌 내역을 급여대장·분개장과 전건 대조
고객사 추정
26억 원
확인
40억 원
고객 정보 보호를 위해 사건 개요만 표기
DXIR 자금 유출 분석 서비스 소개서17 / 28
04 기대 효과
재산이 옮겨지기 전에 고소·가압류 자료를 준비
직접 조사피해 회사
자료 수집
내부 인력 투입
수작업 대조·금액 산정
수개월혐의자 인지·재산 이전
조사 사실이 알려짐
고소·가압류
남은 재산만 대상
DXIR전문가와 자체 개발 소프트웨어
자료 제출
계약·NDA 후
거래 대조·전문가 검토
통상 2주, 신속 작업 5일 이내결과물 전달
검토보고서·고소용 증거자료
고소·가압류
변호사가 진행
실제 사건(2026. 9.) 회계담당자의 급여 이체 횡령
4일
9. 2. 자료 정리 시작, 9. 6. 보고서·고소용 증거자료
298개
회사가 제출한 자료 파일. 급여대장, 이체내역, 계좌 거래내역, 분개장
14년치
2011~2025년 월별 급여와 계좌 이체를 대사
26건
최종 고소장에 첨부된 증거자료(증 제1~26호증)
DXIR 자금 유출 분석 서비스 소개서18 / 28
04 기대 효과
실제 사건의 검토보고서와 고소용 증거자료
검토보고서
2026년 사건. 확인 금액과 거래별 출처 파일·행
확인 결과와 금액
거래별 대조표
고소용 증거자료
2026년 사건. 원장 309만 건 전수 추출, 고소장 기재액과 원 단위 일치
고소장 별지 일람표 총괄
DXIR이 작성한 실제 사건 자료. 회사명·인명·금액·계좌번호 등 본문은 회색으로 가림
DXIR 자금 유출 분석 서비스 소개서19 / 28
04 기대 효과
실제 사건의 근거자료를 보고서 인용 번호대로 정리
원자료 01~18원본 사본 224개, 해당 행만 뽑은 발췌 자료 13개
- 01급여대장 원본 출력본16개
- 02급여대장 엑셀 변환본31개
- 03급여 대량이체 내역(A은행)4개
- 04급여 이체 내역(B은행)31개
- 05은행 거래내역(A은행)2개
- 06은행 거래내역(B은행)3개
- 07건별 이체 결과(A은행)2개
- 08이체 결과(C은행)2개
- 09이체확인증1개
- 10주민등록표 등본1개
- 11부동산등기사항전부증명서1개
- 12법인등기사항전부증명서1개
- 13위임 및 전결규정2개
- 14분개장 2011~2025년16개
- 15분개장·매입처별 명세 2019~2025년8개
- 16주요 지급처 목록1개
- 17사업자등록 상태조회 결과(홈택스)113개
- 18감사보고서2개
결과표 19~25DXIR이 작성한 분석표 18개
- 19혐의자 식별자 대장·계좌 유입 집계표·계좌 유입과 전표 대응표3개
- 20급여대장(A)·급여 채널 실지급(B) 인별·월별 대사표·이체 상세 전건1개
- 21급여 지급 방식·계좌 기간별 특정표·대량이체 배치 목록·통장 출금1개
- 22이체 표시 문구 교체 시계열·지급처 프로필·폐업 전후 분리 집계표3개
- 23동일인 확인표(4중 근거)1개
- 24부동산 소유자 확인표·증권계좌 수취 내역·회사 채권 목록·기준일 전후 집계표·퇴사 후 지급6개
- 25명목별 분리 집계표·연말정산 월 확인표·차입 실행 내역3개
번호는 검토보고서 본문이 인용한 근거자료 번호와 같음. 색인(엑셀)에 파일 255개마다 자료명, 보고서 인용 위치, 원본 파일, 형식, 근거자료 내 위치를 기록. 회사명·인명·은행명은 지우고 혐의자, A·B·C은행으로 표기
DXIR 자금 유출 분석 서비스 소개서20 / 28
04 기대 효과
근거자료 폴더·색인·결과표의 실제 화면
근거자료 폴더 번호별 폴더 25개와 색인 파일
근거자료 색인(엑셀) 파일마다 자료명, 보고서 인용 위치, 원본 파일, 형식, 비고
결과표 예시(20번) 급여대장(A)과 급여 채널 실지급(B)을 사람별·월별로 대사하고 출처 파일·행을 기재
DXIR이 정리한 실제 사건 자료 화면. 회사명·인명·은행명·금액·계좌번호는 회색으로 가림
DXIR 자금 유출 분석 서비스 소개서21 / 28
05 / 05
의뢰 안내
05 의뢰 안내
1. 자금 유출액 최초 분석: 기본료 300만 원과 확인된 금액의 3%
기본료
300만 원
계약 시
성과 수수료
3%
확인된 금액 기준
예시: 10억 원 확인
3,000만 원
성과 수수료가 기본료를 넘으면 기본료는 받지 않음
예시: 100억 원 확인
3억 원
수수료 상한은 계약 때 협의
| 산정 기준 | 내용 |
|---|---|
| 분석 기간 | 자료 수령 후 통상 2주 안팎에 결과물 전달. 5일 이내가 필요하면 3번 신속 작업 |
| 기준 금액 | 결과물과 함께 서면으로 처음 통보한 금액. 거래별 근거자료로 일자·금액·관련인이 확인된 금액의 합계이며 추가 확인사항과 중복 계상 금액은 뺌. 이후 추가로 찾아 통보한 금액은 더함 |
| 포함 범위 | 업무 착수일부터 찾은 금액. 계약 전에 찾았거나 회사가 이미 알던 금액도 포함 |
| 금액 확정 | 처음 통보 후 14일 안에 회사가 객관적인 자료로 사실과 다른 부분을 알리면 검토해 바로잡고 그 금액을 뺌. 그 뒤 확정 |
부가세 별도. 세부 조건은 용역계약서에 따름
DXIR 자금 유출 분석 서비스 소개서23 / 28
05 의뢰 안내
2. 금액 확인이 끝난 사건의 재분석·자료 정리: 제출 용량별 정액
표준
3,000만 원
제출 용량 20GB 미만
대형
4,500만 원
제출 용량 20GB 이상 100GB 미만
초대형
6,000만 원
제출 용량 100GB 이상 200GB까지
| 항목 | 내용 |
|---|---|
| 대상 | 금액 확인이 이미 끝난 사건. 확인된 금액을 원자료 기준으로 다시 점검하고 근거자료를 갖추려는 경우 |
| 내용 | 확인된 금액을 원자료와 다시 대조하고, 근거자료를 보고서 인용 번호대로 정리 |
| 수수료 | 제출 용량에 따른 정액(기본료 없음). 자금 유출액 추가 적발 시 추가 적발액의 3%를 성과 수수료로 청구할 수 있으며, 협의해 진행. 200GB를 넘으면 계약 때 협의 |
부가세 별도
DXIR 자금 유출 분석 서비스 소개서24 / 28
05 의뢰 안내
3. 신속 작업과 보고서 수정에 따른 추가 과금
| 구분 | 내용 | 수수료(부가세 별도) |
|---|---|---|
| 신속 작업 | 자료 수령 후 5일 이내 결과물 전달(통상 2주) | 500만 원 추가. 기본료·성과 수수료와 별도 |
| 보고서 수정 | 결과물 제출 후 회사 요청으로 금액을 포함한 내용을 수정하는 경우 | 수정 1회마다 1,000만 원과 계약금액의 20% 중 큰 금액. 성과 수수료는 처음 통보한 금액 기준 그대로 |
계약금액은 처음 통보한 금액으로 계산한 기본료와 성과 수수료 중 큰 금액(상한을 정했으면 그 상한). 오탈자·표현 정정과, 회사가 객관적인 자료로 밝힌 사실과 다른 부분을 바로잡는 것은 보고서 수정으로 보지 않음. 수정은 결과물의 객관성을 지키는 범위에서 함
보고서 수정 예시
직원 1명의 자금 유출을 조사했는데, 내부통제가 미비해 대표이사 비용도 비서가 대신 집행해 온 탓에 대표이사의 자금 사용까지 그 직원의 유출 금액으로 집계됨. 회사 요청으로 대표이사 사용분을 보고서에서 뺐고, 보고서 금액은 줄었지만 성과 수수료는 처음 통보한 금액 기준 그대로
부가세 별도. 세부 조건은 용역계약서에 따름
DXIR 자금 유출 분석 서비스 소개서25 / 28
05 의뢰 안내
개인 자금 유출 검토와 법인카드 부정사용 분석도 제공
관련 서비스 1
개인 자금 유출 검토
- 대상
- 상속·이혼·개인 간 금전 문제
- 내용
- 계좌 거래로 자금 이동을 추적하고 재산 단서를 정리
- 이용
- 당사자, 당사자의 변호사
- 가격
- 범위 확인 후 안내
관련 서비스 2
법인카드 부정사용 분석
- 대상
- 카드 사용내역·경비 규정·증빙, 1개 법인 최대 12개월
- 내용
- 사적 사용과 규정 위반 의심 건을 증빙과 대조
- 연결
- 자금 흐름 확인이 필요하면 자금 유출 분석으로 이어짐
- 가격
- 10명까지 300만 원, 11명부터 1명당 3만 원
두 상품 모두 자금 유출 분석과 같은 자체 개발 소프트웨어 대조와 전문가 검토로 수행
가격은 dxir.co 안내 기준
DXIR 자금 유출 분석 서비스 소개서26 / 28
05 의뢰 안내
착수할 때 회사가 준비할 자료
| 자료 | 기간·범위 | 비고 |
|---|---|---|
| 계좌 거래내역 | 회사 명의 전 계좌, 대상 기간(해지 계좌 포함) | 은행 발급 원본(엑셀·PDF), 상대계좌·예금주 포함 |
| 회계장부 | 총계정원장·분개장·계정별원장 | 회계 프로그램 원본 파일 |
| 전표·증빙 | 지출결의서·세금계산서·영수증 | 스캔본 가능 |
| 법인카드 | 사용내역, 카드별 사용자 | 카드사 발급 원본 |
| 급여 | 급여대장, 급여 대량이체 파일 | 은행·계좌·금액·예금주 형식 |
| 거래처·계약 | 거래처 목록, 계약서(변경 계약 포함) | |
| 권한·승인 | 인터넷뱅킹 권한 이력, 위임·전결 규정, 결재 기록 | |
| 혐의자 인사기록 | 재직기간·직위·담당업무·자금 취급 권한 | 자금 취급 권한 확인 |
디지털 포렌식 없이 회사가 제공할 수 있는 자료로 시작. 삭제 자료 복구, 기기 분석, 원본성 검증이 필요하면 별도의 포렌식 절차와 병행
회사에 없는 자료는 확보 경로별로 정리: DXIR 직접 발급(등기·신용정보·사업자 상태), 회사 요청(이체확인증·대량이체 상세), 수사기관·법원 조회(제3자 계좌·금융거래정보)
DXIR 자금 유출 분석 서비스 소개서27 / 28
상담 문의
자금 유출 분석 dxir.co/transaction-intelligence/business